巨手指向境外财产。你看见了吗？

　　新法令颁布后，多年从事进出口业尤其与国内有频繁资金往来的侨商首当其冲受到直接影响。与过去条款不同的是，该法令除了审查西班牙资产外，国内资产的审查也合法化。

　　当地一位华商从事进出口业，在中国国内也有含其名衔的投资事业，多年来累积不少资产。前段时间，该侨商因店面被查的原因，从而被警方顺道发现银行账户内的大量存款，因此被疑为不明来源又传唤多次。据知情人士透露，警方不仅审查和监控他在西班牙的资金进出，还要求其申报在国外（包括中国）投资所持有的股票和股份等明细文件，从而能证明这些资产的来源。知情侨胞告诉记者，过去对申报这一程序不够了解，许多文件资料早就不存在，去证明所有资产的来源，这谈何容易？如今法令一下，国内国外两头忙，确实各种麻烦一桩桩。

　　据悉，新法令规定，只要在西班牙工作和生活，其在西班牙本土和国外的资产，不管永久还是暂时拥有，只要能从中获得利益的资产，甚至包括境外购买的人身保险等，统统属于海外资产申报范围，如果在期限内合法申报，那么只需缴纳10％的税金。

　　不少批发业侨商透露，根据多年“被”大检查的经验得出，西班牙正攵府及各执法机构忙于各种大小检查，这一查就是里里外外、彻头彻尾的通查。比方，卫生局过来查，发现某处卫生消防不过关，需整顿。于是，店老板重新装修、出示文件证明等，但侨胞不够齐全的递交文件又“惊动”了税务局。税务局来了……审查链由此展开，并迅速招来各执法机构，罚款单旋而扑面飞来。

　　此外，正攵府不仅加紧现有的境外财产申报的实施，甚至于几年前发生的高额汇款，如今却也开始受到审查。一位侨商，曾于前年即2011年时，收到客户从法国汇入西班牙账户的1万5千欧元货款，当时未申报。前不久，税务局来信通知，要求他出示能够证明这笔款项来源的文件。如若不然，该侨胞将面临补税和罚款。话说回来，如果该侨胞在收到该款项后，根据自身居留的种类（老板居留或普通居留）进行资产申报，就可以避免被查的风险。

　　留学、买房、代购、置业相继遇阻

　　除进口也外，往年习惯由国内汇款至西班牙用于购房置业的操作方式，或近年甚为普及流行的代购等电子商务所产生的境外汇款，也因为该法令的施行而受到两头冲击。

　　代购是西班牙华人近几年兴起的新兴行业，随着国内亲友对奢侈品、奶粉等需求的日益提高，大量留滞的招工侨胞，以及西班牙当地更为低廉的价格等原因，催生了代购行业，留学生、工薪一族相继加入代购行列。据悉，从事代购的侨胞，通常会以邮寄、拼集装箱、托人捎回国等方式完成远途运输，之后，为节省多次周转，部分客户会选择将货款直接打入侨胞在西班牙的账户。据悉，这些入账的钱往往少则数千欧元，多则数万，或短时间内分批频繁入账。如此，这些与境外联系频繁的账户已引起了警方注意，他们在查明户主不是老板、没有注册公司、没有任何申报、没有上缴所得税（20％）、资金进出与个人工资单不符等等之后，开始怀疑它们的来历。记者获悉，目前，加区已发生有关案例，有关部门正在处理中，尚未明确审判结果。法律界人士认为，目前针对代购这一行为的法律规定还没有明细出台，如按照境外财产申报和现金交易限制法的规定，最令人担心的结果，无非就是补税和罚款。

　　与代购业同样遇阻的还有买房置业、开店等。据了解，多年来，旅西侨胞都有一个普遍的愿望，海外拼搏多年后，能够在当地买房安家，或借钱开店。而许多同胞用于买房或开店的资金，都是通过向国内亲友借钱或家中出钱获得，这就必然需要通过银行汇款这一最直接的方式汇入西班牙账户。然而，这个方法现在也已经行不通了。侨胞Jose告诉记者，因为新法令的出台，国内的资金一直不能顺利汇出，原本今年要实施的开店计划只能无限期延后了。原来，Jose想要今年投资开店，家中给予鼎力支持，父母兄妹几个筹足十几万欧元，如今看来却有钱也使不得。Jose说，只能通过几种方式：1、让国内出证明；2、在西班牙申报（出示亲友、家属房产、存款、证券、股份、银行证明等）；3、通过自己或委托朋友分批带出，否则，这种与资金隔海相望的局面不知要等到何时才能破局？这或许也是诸如抱着侥幸心理、或实在急于周转资金的侨商，往往不顾后果“冲关一怒为生意”，终无奈造成被海关被扣留大量现金的荒唐事径的原因之一吧！

　　记者还获悉，连留学生也遇到此类尴尬现状。与去年发生在马德里的事件相同的是，巴塞罗那一位留学生，家中寄出的学费、生活费被银行暂时冻结，他被要求出示当地学校和国内的文件，证明钱的来历和用途等。也有留学生即将毕业时，家中鼓励孩子在西班牙投资创业，如今，都因为新法令的出台而一一作罢或延后从长计议。

　　反过来说，侨胞在西班牙赚的钱，转往国内也变得越来越困难，据悉，西班牙正攵府与欧盟其他14个国家都签订了金融信息交换共享协议，虽然和中国没有签订，但也足以给旅西华人敲响警钟。